现金管理制度主要内容是什么？现金管理“八不准”指的是什么-

介绍现金管理制度与现金管理“八不准”

你是否好奇，关于现金管理，制度究竟说了什么？所谓的“八不准”又究竟是何含义？接下来，让我为你揭开这层面纱，详细解读现金管理制度及其“八不准”规定。

现金管理制度的主要内容

现金管理制度是规范企业、事业单位等组织单位对于现金使用的规则与准则。其核心内容包括以下几点：

1. 现金存储：除特定批准的库存现金限额外，所有现金必须存于银行。任何经济交易必须通过银行转账完成。

2. 限额管理：尤其是地处偏远或交通不便的单位，可以适当放宽现金留存限额，但最高日支出不应超过规定的十五日额度。

3. 使用范围：明确哪些情况下单位可以使用企业现金。如支付职工工资、津贴、福利等，以及支付社会各种抚恤金、学生补助等。

4. 禁止自带现金采购：各单位在外地采购时，必须通过汇兑或其他结算方式，不得自带现金。

5. 收入与支出：现金收入应及时存入银行，零星支出可从库存现金中支付。所有其他费用必须从银行提取，不得直接从现金收入中支付。

6. 管理与监督：对于大量现金收支的单位，需编制现金流量计划。出纳不得负责所有与现金相关的账簿管理。会计人员在审核现金收支时，必须严格遵循现金管理制度和财务管理制度。

现金管理“八不准”

根据《现金管理工作暂行条例》及其相关细则，对于现金管理，企业等组织单位应遵守以下“八不准”：

1. 不得使用不符合金融制度的凭证代替库存现金。

2. 单位之间不得相互拆借现金。

3. 不得谎报现金使用情况。

4. 不得通过网络银行账户代其他单位和个人存取现金。

5. 单位收入的现金不得以个人名义存放。

6. 严禁账外存放公款（即小金库）。

7. 不得发行变相货币。

8. 不得用票据代替人民币在市场上流通。

若开户单位违反上述“八不准”规定，开户银行有权根据《现金管理工作暂行条例》对其进行处理，责令其停止违规行为，并视情节轻重给予警告或罚款。

以上就是关于现金管理制度及其“八不准”的详细解读。如果你对财务、金融领域感兴趣，不妨多多关注赢家财富网，我们将为你带来更多财经资讯与解读。