苏州银行接连被罚 IPO之路还要拔掉多少荆棘

该行因在贷后资金监控方面的疏忽，被监管部门罚款20万元。不良事件频现，诉讼问题亦不断缠绕其身，使该银行面临不小的业绩压力。就在苏州银行4.5亿元票据案尚未尘埃落定之际，筹备IPO的该银行又接到了监管部门的新罚单。

此次事件的主角是苏州银行淮安支行。因贷后资金监控不力，导致贷款资金被挪用作为商票保贴业务质押存单。银监会淮安监管分局对其作出了罚款20万元的行政处罚。此前，《投资时报》曾对苏州银行在招股说明书中牵出的4.5亿元票据官司进行过详细报道。今年初的处罚和曝光，对作为A股候选者的苏州银行来说无疑是雪上加霜。特别是当前，中国城商行正处于集中上市的最佳窗口期，任何因内部管理问题导致的延迟或暂停，都将带来不可估量的损失。

素来注重面子的苏州人，如今在上市问题上可谓如坐针毡。该地区多家银行已经顺利通过IPO，如江苏银行、无锡农商银行、张家港农商行等，而身为城商行的苏州银行则仍在为上市努力。其实，苏州银行的前身是由东吴农商行改制而来，但一旦以城市命名，其形象无疑得到了提升。

从财务数据来看，苏州银行在城商行中的排名并不靠前。截至2016年6月30日，该行的不良贷款率、资本充足率和核心一级资本充足率分别为1.45%、13.06%和10.1%，显然，这样的财务指标并不足以让潜在投资者有身处天堂之感。招股说明书显示，该行计划在深圳证券交易所发行不超过10亿股的A股，所募资金将全部用于补充其核心一级资本。

除了监管部门的罚单外，苏州银行还面临着其他的问题。例如，根据江苏省物价局和盐城市大丰地方税务局的行政处罚决定书，该行存在强制收费、只收费不服务少服务的行为以及不缴、少缴房产税、印花税等违规行为。不仅如此，苏州银行吴江支行还因理财产品广告无风险提示而被工商局处罚。真正可能阻碍其IPO进程的，则是金额巨大的诉讼案件。其招股说明书中坦承，截至2016年上半年，涉及标的本金金额在1000万元以上的尚未了结的重大诉讼案件达33件，金额高达约6.11亿元。尤其是与承兑汇票转贴现事件相关的诉讼案件更是高达4.5亿元。此前多笔不良资产的处置无疑给苏州银行带来了巨大的经济损失。数据显示，该行处置的不良资产债权金额总计为27.61亿元，但转让价格仅为8.97亿元。该行的不良贷款余额和不良贷款率也在持续上升。

面对这一系列的问题和挑战，苏州银行无疑面临着巨大的压力。其需要采取有效措施加强内部管理，完善风险控制机制，同时积极应对诉讼问题，以期顺利度过这一难关。对于投资者来说，也需要谨慎对待该行的投资前景，密切关注其经营状况和发展动态。苏州银行近年来面临着严峻的信贷风险挑战。公司贷款与个人贷款的不良余额及不良率持续上升。具体来看，公司贷款的逾期情况尤为严重，不良贷款余额从2013年的4.41亿元攀升至2016年上半年的11.99亿元，同时不良率也呈逐年增长趋势，最高达到1.63%。个人贷款的不良率虽然相对较低，但也呈现出逐步增长的态势。

更为引人关注的是，苏州银行的拨备覆盖率却在不断下滑。这一指标是银行为应对可能的不良贷款而计提的拨备与不良贷款的比例，反映了银行对潜在风险的抵御能力。从2013年至2015年及2016年上半年，该行的拨备覆盖率分别为296.58%、203.43%、204.18%、179.86%，呈现出明显的下降趋势，显示出银行在应对不良贷款方面的压力正在加大。

苏州银行的情况与钢铁行业紧密相关。该行一直依赖钢铁行业的大客户，然而这些大客户却频频出现不良贷款。以丰立集团有限公司和江苏永恒钢铁实业有限公司为例，这两家企业在苏州银行的前十大贷款客户中占据重要地位，但它们却发生了多笔不良贷款，合计余额达到数亿元。为此，该行已经计提了减值损失准备，但这两家企业目前已经陷入破产重整的困境。

深入分析发现，苏州银行过去对制造业的贷款占比较大。随着经济形势的变化，尤其是去产能、去杠杆行动的持续推行，该行在制造业领域的资产质量面临着巨大的威胁和压力。数据显示，制造业公司贷款的不良余额呈现逐年增长的趋势，占不良公司贷款总额的比例也在不断攀升。这一趋势反映出苏州银行在信贷风险管理上需要更加审慎和灵活，以应对日益严峻的市场环境。

苏州银行在应对信贷风险方面面临着诸多挑战。为了应对这些挑战，银行需要密切关注市场动态，加强风险管理，优化信贷结构，以确保信贷业务的稳健发展。