科创板首单并购重组审核通过！第一股拿下第一次项

科创板首单并购重组顺利过审！

5月25日晚间，科创板上市公司【】（）发布公告披露，当日收到上海证券交易所科创板上市审核中心的通知，标志着科创板首单并购重组项目已通过审核。该并购重组的主角是苏州华兴源创科技股份有限公司（以下简称华兴源创）。

华兴源创，作为科创板的一颗璀璨之星，在上市仅十个月后，便再次在科创板书写辉煌篇章成为首个通过审核的并购重组项目。这一消息在科创板并购重组动态栏中引起了热烈反响，独立财务顾问华泰联合证券也为此骄傲。

值得注意的是，科创板的并购重组也遵循注册制。虽然华兴源创已经通过了上交所的审核，但接下来仍需针对审核意见提出的问题进行逐项落实及回复。只有在收到公司落实意见回复并经过中国证监会注册后，这单并购重组才能真正落地生根。

关于此次并购重组的审核，上交所对标的公司进行了多方面的关注与审查。对标的公司估值合理性及业绩承诺可实现性进行分析，要求公司补充披露标的公司欧立通的主要财务数据、收入确认情况、盈利预测及估值合理性等。关注标的公司对核心客户的单一产品依赖风险及毛利率合理性问题。要求公司全面梳理并突出重大风险提示，按照重要性进行排序。

华兴源创的收购计划始于去年底，计划通过发行股份及支付现金的方式收购苏州欧立通自动化科技有限公司（欧立通）的百分之百股权。据公司发布的草案显示，并购标的资产的交易金额高达数十亿元。华兴源创还计划通过询价方式非公开发行股份募集配套资金，用于支付现金对价、重组相关费用以及补充上市公司流动资金和标的公司项目建设。

此次并购重组审核的快速通过体现了科创板的效率与速度。欧立通的主营业务是智能组装及检测设备的设计、生产和销售，其产品在消费电子行业有着广泛的应用。为实现收购，华兴源创积极筹备并计划募集配套资金。欧立通的股份持有人也做出了业绩承诺，确保未来几年的盈利水平。

华兴源创表示，此次重组购买的资产与上市公司的主营业务具有协同效应，有利于促进主营业务整合升级，提升业务规模和盈利水平，增强持续经营能力，维护上市公司及全体股东的利益。这一并购重组的成功过审，无疑为科创板的未来发展注入了新的活力。