IRR是什么？IRR怎么计算

介绍IRR：内部收益率究竟是何方神圣？

你是否曾在投资或借贷的海洋中迷失方向，为IRR这一神秘术语感到困惑？今天，让我们一起揭开IRR的面纱，看看它究竟是何方神圣。

IRR，即内部收益率，是净现值为零时的折现率。当我们谈论投资的年IRR时，我们实际上是在讨论在复利情况下的年收益率情况。在信用卡分期、借款的场合，真实的年利率是多少？我们往往只关注每期需要支付多少钱，而忽视了利率在交钱时其实是有所变化的。而年IRR正是衡量这种复利情况下的年收益率或年利率的理想工具。特别是在比较不同投资或贷款项目时，如两种年金保险，IRR成为我们评估的核心指标。

接下来，让我们通过两个实例来深入了解IRR的实际应用。

一、借钱利率计算实例

以蚂蚁借贷、小额信贷、借款等常见案例为例。假设你贷款3万，利率为0.025%，采用12个月的还款计划。在Excel中，你可以这样计算：

1. 在变化的现金流栏目中，输入你每期的支出（正数表示收入，负数表示支出）。

2. 使用=IRR（现金流，估计收益率）公式进行计算，这里的月利率是核心，因为现金流是按月计算的。预估收益率只是一个辅助计算的数字，一般填入1％-6％左右即可。

3. 年利率的计算公式为：（1+月利率）^12-1。

二、年金保险收益率计算实例

对于年金保险，假设一名30岁的男性年保费为1万元（不含万能账户），交十年，假定81岁去世。在Excel中可以这样算：

1. 填入每年需缴纳的保费以及当年可领取的金额。

2. 计算现金流，即每年净现金流（收入的钱减去支出的钱）。

3. 使用=IRR（现金流，预估收益率）函数计算实际的复利年利率。

需要注意的是，这里的计算是基于没有分红的情况，实际情况中可能会有额外的分红。我们的截图为了简洁只展示了部分领取情况，实际计算过程中需要涵盖所有年份。

关于年金保险是否值得购买，这要根据个人的财务目标和预期来决策。年金保险是一种稳健、长期、低息的投资方式，适合中产阶段人群在配置完保障之后作为稳健型投资的配置组成。了解保险的稳定性和长期性概念后，对比年金保险的IRR，看是否符合你的预期。想要深入了解的话不妨进一步研究一下。