中证协发布新三板工作底稿指引 提升券商执业质量

中国证券业协会于1月26日发布实施了《非上市公众公司挂牌推荐和股票发行业务工作底稿内容与目录指引》。该指引为新三板市场的持续健康发展注入了新的活力，同时对于证券公司在新三板市场的业务操作提供了明确的指导方向。

这份指引结合了新三板挂牌推荐业务的特性，以及基于新三板改革设立精选层、引入公开发行制度等新要求。它在充分吸纳监管部门和证券行业意见建议的基础上，对证券公司编制和管理新三板相关业务工作底稿提出了详细要求。工作底稿的内容涵盖了尽职调查、内部控制、挂牌申请、发行申请、发行配售、股份登记等各个阶段的文件资料，以及其他对履行职责有重大影响的文件资料及信息。

这份指引的发布，旨在提高证券公司在新三板市场的服务质量。随着新三板市场不断深化改革创新，其市场结构已经形成了“基础层-创新层-精选层”的递进格局，差异化的制度体系也日益完善。这对证券公司的勤勉尽责、服务能力和执业质量等方面提出了更高的要求。

中国证券业协会表示，《新三板工作底稿指引》的出台，旨在通过细化指导工作内容与目录，进一步压实中介机构的责任。这将使中介机构更深入地了解挂牌公司的经营状况及其面临的风险和问题，从而更尽职地推荐公司挂牌和证券发行，督导挂牌公司履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。

该指引的发布对于提升证券公司的执业质量具有重大意义。它不仅有助于规范证券公司的业务操作，还能够增强投资者对新三板市场的信心。随着证券公司对新三板市场的服务质量的提升，投资者将更容易获取准确的信息，从而做出更明智的投资决策。

《非上市公众公司挂牌推荐和股票发行业务工作底稿内容与目录指引》的发布，将进一步促进新三板市场的长期健康发展，为证券公司提供更明确的操作指南，同时也为投资者提供更可靠的信息来源。