民慧股份财报信披违规收警示函 时任主办券商中信建投

全国中小企业股份转让系统最近公布了对江苏民慧供应链科技股份有限公司（简称民慧股份，股票代码873082）及相关责任主体采取自律监管措施的决定。

经过调查，民慧股份在信息披露方面存在违规行为。具体来说，公司在2020年5月29日审议并披露了关于前期会计差错更正的议案，对2018年的采购成本确认滞后等会计事项进行了更正说明。这次更正导致2018年度净利润调整金额为-977.48万元，调整前的净利润为1002.76万元，调整后为25.27万元，调整比例高达-97.48%。也影响了2018年末的净资产，调整金额为-2319.48万元，调整前为6664.45万元，调整后为4344.97万元，调整比例为-34.8%。这些调整显然违反了全国中小企业股份转让系统的相关规则。

民慧股份的上述行为违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则》和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的规定，构成了信息披露违规。公司的两位重要人物，张志民和徐健，作为公司高管未能保证信息披露的真实、准确、完整、及时，他们也应对此承担相应的责任。

针对这些违规行为，全国股转公司决定对民慧股份及张志民、徐健采取相应的自律监管措施。并告诫他们应严格按照相关规定履行信息披露业务，确保财务报告及相关信息的真实、准确、完整。民慧股份及相美人员应充分重视并吸取此次教训，避免类似问题的再次发生。否则，全国股转公司可能会进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。这些惩戒将被记录在证券期货市场诚信档案数据库。

值得注意的是，民慧股份成立于2009年，注册资本3600万元。张志民不仅是公司的法定代表人和董事长，还是公司最大的股东，持股比例为64.32%。公司在新三板挂牌，并受到主办券商的持续督导。主办券商有责任帮助民慧股份建立健全并执行内部管理制度，包括会计核算体系、财务管理和风险控制等。

全国股转系统对民慧股份及相关责任人的处理显示了其维护市场公平、公正的决心。对于投资者来说，这也是一个重要的提醒，需要密切关注公司的信息披露，以确保自己的投资安全。全国中小企业股份转让系统自律监管措施详解

全国股份转让系统公司对于监管对象，如申请挂牌公司、挂牌公司、收购人、破产管理人和相关主体，采取了一系列自律监管措施以确保市场公平、透明和规范化运作。这些措施包括但不限于要求相关方对问题作出解释、说明和披露，聘请中介机构核查问题并发表意见，约见谈话，提交书面承诺，出具警示函，责令改正等。

具体针对江苏民慧供应链科技股份有限公司及相关责任主体的自律监管措施决定中，民慧股份被查明的违规事实包括前期会计差错更正议案的审议和披露问题。公司对2018年度财务报告中的会计差错进行追溯调整，影响净利润和净资产的大幅调整，这一行为违反了全国中小企业股份转让系统的相关业务规则和信息披露规则。

对此，全国股份转让系统公司可以采取的自律监管措施包括口头警示、约见谈话、要求提交书面承诺、责令改正等。特别是对于公司的董事长张志民和财务负责人徐健，他们未能保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，也需承担相应的责任。对于他们的违规行为，全国股份转让系统公司也可以采取相应的自律监管措施。

这些自律监管措施的实施，旨在保护投资者的利益，维护市场的公平、公正和透明。所有相关方应积极配合全国股份转让系统公司的日常监管，在规定期限内回答问询，按照要求提交说明，或者披露相应的更正或补充公告。这样，全国中小企业股份转让系统才能持续健康地发展，为中小企业提供更好的融资平台。

在此事件中，我们呼吁所有上市公司及相关责任主体严格遵守信息披露规则，确保信息的真实、准确、完整和及时。对于任何违规行为，全国股份转让系统公司将严肃处理，以维护市场的公平和公正。我们也呼吁投资者提高警惕，关注市场动态，理性投资，共同维护良好的市场环境。针对近期民慧股份及其相关责任主体存在的违规行为，根据我们全国中小企业股份转让系统的业务规则和自律监管措施实施细则，我们做出了严肃的决定。

考虑到民慧股份及相关责任人在业务操作和信息披露方面出现的失误，我们依据《业务规则》第6.1条和《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第十四条的规定，决定对民慧股份及涉事人员张志民、徐健采取出示警示函的自律监管措施。

我们在此特地发出警示：民慧股份的各位管理层及所有相关责任主体，必须严格按照我们的业务规则，包括但不限于《业务规则》和《信息披露规则》，规范公司治理，确保所有信息披露的真实、准确和完整。我们强烈要求你们从此次事件中吸取教训，高度重视问题的严重性，采取有效措施防止类似问题的再次发生。

我们对这次采取的自律监管措施严肃认真，并将此次惩戒记入证券期货市场诚信档案数据库。我们期望民慧股份及相关责任方能够认真对待，积极改正，以维护市场的公平、公正和公开。

挂牌公司需在本自律监管决定书下达后的2个交易日内及时向社会公开披露相关信息。

全国中小企业股份转让系统公司监管一部

我们对民慧股份及其相关责任方提出以上严肃告诫和监管措施，时间为2020年11月18日。我们希望各方能够认识到问题的严重性并采取有效措施改正，以确保市场的健康有序发展。