拟IPO银行“剧透”：“面试”环节被询49个问题 平均每家需回答4

银行IPO之旅：从闯关到成功的全面洞察

记者 张歆报道

对于正在寻求上市的银行来说，IPO之旅无疑是一场名副其实的“闯关”从递交申请资料到反馈环节，再到发审会的最终审议，每一步都充满了挑战。近期，郑州银行和长沙银行成功通过IPO，这也标志着自2016年以来已有12家银行成功“闯关”发审会。

这一路上的艰辛并不容易。据《XX时报》独家统计，自2016年6月份以来，成功通过IPO发审会的这12家银行在发审会的“面试”环节共被询问了49个重大问题，平均每家银行需要回答约四个问题。这不仅考验着银行的业务能力，也考验着其应对监管的能力。

在这个过程中，监管部门的关注重点也在不断变化。特别是伴随着“强监管”的持续，发审会对于拟上市银行面临的新增行政处罚风险的关注度明显提升。对于资产规模庞大的银行来说，虽然数十万元的罚款可能只是微不足道的一部分，但其所带来的监管影响却可能远远超过罚款本身。当偶尔的违规变成习惯性的违规，其后果将更加严重。

发审会的“面试”必考内容包括业绩变动趋势与业务合规性等方面。据本报记者观察，这49个问题主要围绕六个维度展开。其中，拟上市银行的经营业绩变动态势和资产质量是发审会最为关注的问题。发审会还关注拟上市银行的新增行政处罚风险、股权结构和高管团队的稳定性与透明性、重大诉讼、各类产品的运行情况及关联交易的合规性等问题。发审委还会针对部分银行提出一些非共性问题，如不良债权转让的决策过程、董监事人员担任职务的合规性等。

除了“面试”环节，笔试环节同样重要。这是拟上市银行与监管最直接的沟通和互动方式。《XX时报》记者梳理发现，监管部门主要从规范性、信息披露、与财务会计资料相关的问题以及其他四大类问题对拟上市银行的发行申请进行反馈。其中，规范性和信息披露问题是监管部门最为关注的问题。就这两方面提出的问题经常分别多达三十余个。这也显示出监管部门对于银行IPO的严谨态度和对市场公平、公正的坚守。

银行IPO的过程是一场全面考察和挑战。只有那些真正准备好、有能力应对各种挑战和问题的银行才能成功“闯关”，最终走向资本市场。而对于投资者来说，选择这样的银行进行投资也将是一个明智的决策。针对权属合规性和信息披露问题，拟上市银行在招股书编制过程中需严格遵守相关规定。监管层对于权属问题的关注，聚焦于相关权属的合规性等方面，要求保荐机构和发行人律师进行详细核查，并在招股说明书中逐笔披露报告期内发行人的情况。这些披露内容应包括转让的原因、转让价格及其确定依据、价款的支付情况，以及受让股权资金的来源和合法性等。

在信息披露方面，监管层对同业比较的细节表现出极高的关注。为了辨识招股书表述的真伪，监管要求补充披露与国有商业银行、股份制商业银行的经营差异及优劣势。发行人还需要详细披露报告期内公司在各行业贷款规模、占比变动趋势以及与同行业的对比情况。前十大贷款人的基本情况也应被详细披露。

相对于财务资料大多完备的拟上市银行，监管反馈的新要求虽然不会特别多，但仍然需要发行人进行充分披露。例如，报告期比较数据变动幅度达30%以上的报表项目需要发行人补充披露具体情况，并对变动的原因、依据和合理性进行分析。

至于其他各类问题，各家拟上市银行获得的监管反馈共性并不明显。大部分问题都是针对各家银行自身的某些特性引发的监管关注。拟上市银行需要认真分析并应对各类监管反馈，确保符合上市要求并顺利推进上市进程。

在应对监管反馈的过程中，拟上市银行应积极配合，提供真实、准确、完整的资料，并严格按照监管要求进行披露。只有这样，才能赢得投资者的信任，顺利实现上市目标。这也将有助于提高银行的透明度和治理水平，为未来的发展奠定坚实基础。