山东证监局首单ABS罚单：不论公章真假与否，担保函无法律效力

11月25日消息，在2018年的一场监管行动中，山东证监局一次性发出五张罚单，矛头直指邹平县电力集团有限公司的ABS项目。这一行动的背后，隐藏着一段关于地方证监局对ABS业务开出首单罚单的细节故事。

据悉，故事的主角之一齐星集团旗下的全资子公司邹平县电力集团有限公司因向中介机构提供虚假材料而受到山东证监局的处罚。参与其中的中介机构国信证券以及会计师事务所、律师事务所和评估公司也一同受到处罚。这起事件引发了业内对中介机构在尽职调查时应更加审慎的普遍共识。

在提供虚假材料的事件中，有一关键证据一份为该ABS项目提供的担保函，上面赫然盖着“邹平县供电公司”的印章。国信证券与供电公司就公章的真假及法律效力展开了一场激烈的争论。二审法院对此给出了明确的意见：国信证券在交易过程中未能尽到应有的注意义务。无论供电公司公章真假如何，担保函对供电公司都不具备法律效力。

近年来，随着风险事件的频发，业内专家纷纷呼吁中介机构在进行尽职调查时应当更加小心谨慎。作为原创文章的本文，转载时请注明出处及作者，否则将视为侵权。

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