正裕工业资金运用报告：2025年募资监管成果概览

浙江正裕工业股份有限公司前次募集资金使用情况报告鉴证与详述

目录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告....................................第 12 页

二、前次募集资金详细使用情况报告..................................第 38 页

三、附件...........................................................第 913 页

中天恒专审字〔2025〕第 0049 号

致浙江正裕工业股份有限公司全体股东：

我们，作为专业的审计机构，现对浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“正裕工业公司”）截至 2024 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告进行鉴证。

一、报告使用目的与限定

本鉴证报告专为正裕工业公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们确认，本鉴证报告可作为公司发行股票的必备文件，与其他申报材料一并上报。

二、管理层责任

正裕工业公司管理层有责任提供真实、合法、完整的资料，并按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引发行类第 7 号》的规定编制前次募集资金使用情况报告，确保报告内容真实、准确、完整，无任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、我们的工作概述与责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对正裕工业公司管理层编制的报告独立提出鉴证结论。我们按照中国注册会计师执业准则的规定，计划和实施了必要的鉴证工作。

正文

根据《监管规则适用指引发行类第 7 号》的相关规定，我们对正裕工业公司截至 2024 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况进行详细报告。

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）前次募集资金的数额及到账时间：经中国证券监督管理委员会核准，并于上海证券交易所同意，正裕工业公司于 2019 年 12 月 31 日成功发行了 290 万张可转换公司债券，共计募集资金 29,000 万元。扣除承销和保荐费用后的实际到账资金为 28,682 万元。

（二）募集资金的存放情况：详细列出了在各银行的存放情况及初始存放金额与 2024 年 9 月 30 日的余额。

二、前次募集资金的使用情况

本部分详细描述了前次募集资金的使用情况，包括具体项目、使用金额、使用时间与效果等。

三、前次募集资金的变更情况

我们审核发现，正裕工业公司前次募集资金并无任何变更情况。所有资金均按照原定计划使用，确保了资金的有效利用。

四、前次募集资金项目的实际投资与承诺差异解析

让我们来详细探讨一下前次募集资金项目的实际投资与承诺之间的差异。

单位：人民币万元

募集前承诺的投资项目与金额，在实际操作中，呈现出一些微妙的差异。实际投资的项目与承诺的项目相吻合，但投资金额方面有所变动。实际投资总额与承诺的差异金额为人民币万元，差异原因主要在于使用闲置募集资金购买保本型理财产品产生的理财收益和募集资金银行存放产生的利息投入。这是一个积极的差异，表明我们的资金运作效率较高，能够充分利用闲置资金产生额外收益。

五、前次募集资金投资项目转让或置换情况介绍

在此，我们骄傲地宣布，本公司并未发生前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。我们坚守承诺，严格执行投资策略，确保资金的有效利用。

六、前次募集资金投资项目效益实现情况介绍

（一）前次募集资金投资项目效益实现情况对照表

前次募集资金投资项目的效益实现情况详见本报告附件2。我们采用一致的计算口径和计算方法，确保数据的准确性和公正性。

（二）无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目主要确保公司正常运营，其效益融入公司整体运营中，无法单独核算。这是公司稳健运营的重要体现。

（三）累计实现收益低于承诺的情况说明

前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺的情况也已在附件2中详细列出。我们将深入分析原因，并采取相应措施，确保未来的投资收益达到预期目标。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行状况介绍

本公司未使用前次募集资金认购股份的资产，所有的资金都严格按照承诺的投资项目运作。

八、闲置募集资金的巧妙运用

除了使用闲置募集资金购买保本型理财产品和临时补充流动资金外，本公司并未进行其他使用闲置募集资金的行动。以下是详细情况：我们利用闲置资金购买保本型理财产品，经过董事会的审议，我们最多使用人民币万元进行购买，以实现资金的增值。我们也曾使用部分闲置资金暂时补充流动资金，以应对公司运营中的短期资金需求。这些资金的使用都经过董事会的审议和批准，并在规定期限内收回。我们始终秉持稳健的投资策略，确保资金的安全和收益的最大化。