中国银河两保代收警示函 保荐硅烷科技未发现会计错报

最近，北交所网站公布了关于河南硅烷科技发展股份有限公司（简称“硅烷科技”）及相关责任主体采取自律监管措施的决定。这些决定引起了市场的高度关注。

硅烷科技的股票公开发行并上市申请文件于去年底获得受理。在审核期间，公司披露了一份关于前期会计差错更正公告，对近几年的财务数据进行了追溯调整。这些调整涉及到了净利润的显著减少，最高调整比例达到了近20%。这一行为显然不符合上市申请文件和信息披露应当真实、准确、完整的要求，构成了信息披露违规。

在此背景下，北交所对硅烷科技及其相关责任人采取了自律监管措施。董事长孟国均、财务负责人梁涌涛以及董事会秘书付作奎未能保证发行上市申请文件所披露信息的真实性，也受到了相应的警示。他们的失职行为显然违反了上市审核规则中的相关条款。

更令人瞩目的是，作为硅烷科技项目签字保荐代表人的李雪斌和梁奋，他们在申报前未能通过全面核查验证发现并处理前述会计错报事项，未能勤勉尽责。他们的行为也受到了北交所的自律监管措施。

硅烷科技作为一家在新三板挂牌的公司，其主办券商为中国银河证券股份有限公司。李雪斌和梁奋作为该公司的保荐代表人，他们的行为必须符合《上市审核规则》和《保荐业务细则》的要求。这些规定明确要求保荐机构及其保荐代表人必须诚实守信、勤勉尽责，对发行上市申请文件和信息披露资料进行全面核查验证，并对招股说明书及其所出具的相关文件的真实性、准确性、完整性负责。

这次事件提醒了所有参与证券市场活动的主体，必须严格遵守规定，保证信息披露的真实、准确、完整。任何违反规定的行为都将受到严厉的监管措施。这也体现了北交所对于维护市场秩序、保护投资者权益的坚定决心。关于河南硅烷科技发展股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定

当事人包括河南硅烷科技发展股份有限公司（以下简称硅烷科技）、公司董事长孟国均、财务负责人梁涌涛以及董事会秘书付作奎。

经过调查，我们发现硅烷科技在公开发行股票并上市申请过程中存在违规行为。在审核期间，硅烷科技披露了《关于公司前期会计差错更正公告》，对2018年至2021年的财务报告进行了会计差错更正。经过追溯调整，发现多个年份的净利润出现大幅度调整。

这种行为违反了发行上市申请文件和信息披露应当真实、准确、完整的要求。孟国均、梁涌涛和付作奎作为公司高层，未能勤勉尽责，对上述违规行为负有责任。

基于以上违规事实，根据北京证券交易所的相关规定，我们决定对硅烷科技及相关责任主体采取自律监管措施。

对硅烷科技本身以及董事长孟国均、财务负责人梁涌涛、董事会秘书付作奎均采取出具警示函的自律监管措施。

我们在此提出严肃警示：公司必须严格遵守信息披露规定，确保发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整。否则，我们将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。

公司应自收到本决定书之日起两个交易日内，在指定信息披露平台公布收到本决定书的情况。

关于对李雪斌和梁奋的决定如下：

当事人包括河南硅烷科技发展股份有限公司公开发行并上市项目的签字保荐代表人李雪斌和梁奋。经过调查，两人在保荐硅烷科技公开发行并上市过程中存在违规行为。我们将根据相关规定对其实施自律监管措施。

在此，我们再次强调，所有相关责任方必须严格遵守信息披露规定，确保公开信息的真实性和准确性。对于任何违规行为，我们将坚决采取自律监管措施，并公开处理，以维护市场的公平和公正。希望各方引以为戒，严格遵守市场规则。关于李雪斌和梁奋在硅烷科技项目中违规行为的监管警示

李雪斌与梁奋作为硅烷科技项目的签字保荐代表人，最近引发了广泛关注。他们在申报过程中未能全面核查验证并处理前述会计错报事项，显然未能做到勤勉尽责。这一行为已明确违反了《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》（以下简称《上市审核规则》）第22条以及《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》（以下简称《保荐业务细则》）第4条和第5条。对此，北京证券交易所已经对这两位代表人采取了监管措施。

对于这样的违规行为，本所深感关切，并根据《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第16条的规定，决定对李雪斌和梁奋进行警示。

在此，我们郑重提醒李雪斌和梁奋以及硅烷科技项目的相关团队，必须充分重视这次警示。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市审核规则》以及《保荐业务细则》等相关法规，各位应诚实守信，勤勉尽责，对发行上市申请文件和信息披露资料进行更为全面和深入的核查验证。只有这样，才能避免类似问题的再次发生。

作为保荐代表人，你们不仅要对公司的财务报表进行严格的审查，还要对所有的信息披露资料进行详尽的核实。任何疏漏都可能导致投资者做出错误的决策，这不仅损害了投资者的利益，也影响了市场的公平和公正。

北京证券交易所监管执行部在此再次强调，对于任何违反规定的行为，都将严肃处理。希望各方能够引以为戒，严格遵守市场规则，共同维护市场的健康秩序。

本所警示函的发出，并不代表对违规行为的容忍。相反，这是希望各方能够正视问题，改正错误，共同为投资者创造一个公平、公正、透明的投资环境。

北京证券交易所监管执行部

2022年7月18日