科创板现场督导 四家企业均撤回上市申请

4月10日，上海证券交易所针对前期四家科创板申报企业的现场督导项目中发现的问题进行了严肃处理。这些问题包括保荐代表人、签字会计师和签字律师核查工作不到位等，涉及北京诺康达医药科技、江西金达莱环保、光通天下网络科技和北京连山科技等四家公司。此次处理是基于相关规则进行的自律监管，旨在确保科创板以信息披露为核心的证券发行注册制的顺利运行，并压实中介机构的责任。

据上海证券交易所官方网站披露的监管措施决定书显示，此次处理涉及上述四家公司现场督导项目的相关责任人。诺康达的保荐代表人刘涛涛、邓建勇以及签字律师曹一然、代侃、董永豪等人受到监管警示。同样，金达莱的保荐代表人潘青林、蒋欣予和签字会计师方自维、沈胜祺也受到了相应的监管警示。光通天下和连山科技的保荐代表人也被采取监管措施。相关保荐机构如德邦证券、招商证券等也收到了监管工作函。

据了解，这些处理是基于现场督查时发现的问题。例如，诺康达在招股书中未披露与某些公司的关联关系和关联交易，保荐代表人未能充分核查验证这一情况。光通天下与多家主要客户存在关联情况，但其招股书未如实披露；金达莱的部分收入和无形资产确认存在问题；连山科技的内部控制存在缺陷和风险，现场督导期间的回复与公司问询回复存在不一致。这些问题的存在严重影响了信息披露的真实性和完整性。

值得注意的是，尽管部分项目在现场督导完成后撤回了上市申请，客观上避免了后续审核资源的无效耗费并一定程度上减轻了不良影响，但上交所依然按照受理即担责的原则进行了处理。对于拟申报科创板的企业，现场督导并非是对其从严监管或提高申报门槛的行动，而是为了确保信息的真实披露和中介机构责任的落实。目前，金达莱已宣布计划重新申报科创板，辅导机构为申港证券。此次事件也为其他拟申报科创板的企业敲响了警钟，应严格遵守相关规定，确保信息的真实性和完整性。