川化股份企业必须严格遵守

在企业的财务管理中，开户银行扮演着至关重要的角色。针对各企业，银行都会核定一个库存现金限级。所谓的库存现金，是指存放于企业财务部门的现金，它是企业流动性最强的资产。这些现金由企业的出纳人员负责保管。

在确定库存现金的限额时，银行会参考企业日常零星开支的需要，原则上以3-5天的开支为基准进行核定。对于地处边远或交通不发达的地区，企业可以适当放宽这一限额，但最多不得超过15天的日常零星开支。库存现金限额的存在，旨在确保企业的日常运营需求得到满足，并监管现金使用的合法性与合理性。

若企业需要增加或减少库存现金限额，必须向开户银行提出申请。若企业的库存现金超过核定限额，应在当日终了前将超出的部分存入银行。对于商品流通企业来说，更是要严格遵守国家的相关现金管理制度，不得超越经核定的库存现金限额。

这些库存现金限额的制定和执行，都需经过严格的程序。企业需提出计划，报请开户银行审核批准。我国颁布的《现金管理暂行条例》对此有明确规定，企业必须严格遵守，确保现金收支核算的准确性和合法性。

在财务管理中，库存现金的管理至关重要。它关乎企业的日常运营和长期发展。每个企业都应该高度重视库存现金的管理，确保资金的安全和合规使用。