上海证监局： 加强年报监管 提高信披质量

上海证监局深化上市公司年报监管，助力资本市场稳健发展

近日，记者从上海证监局获悉，该局已明确将进一步强化上市公司年报监管工作。对于这份投资者的“全年答卷”，上海证监局不仅从和广度上加强监管，更致力于提高上市公司信息披露的质量和效果，以促进公司的规范治理。

年报是上市公司过去一年经营成果、治理状况、投资融资活动以及内部控制的全面反映，也是投资者进行决策和行使股东权利的重要依据。上海证监局高度重视年报的研析工作，将其视为非现场监管的核心环节。在2020年，该局根据非现场监管发现的问题线索，对39家上市公司进行了现场检查，并对其中26家采取了行政监管措施，合计43次。对两家存在违规线索的上市公司进行了立案稽查。

上海证监局强调，真实、准确、完整、及时地披露信息是证券市场健康有序运行的重要基石。为此，该局将结合投诉举报和媒体反映的问题，深入分析上市公司在信息披露、公司治理、内部控制以及经营业绩等方面可能存在的重大风险。这一工作不仅为后续现场检查等监管工作提供了线索，更通过制度流程控制确保了年报监管工作的质量。

上海证监局也不遗余力地加强与交易所的监管协作，形成年报监管的合力。在年报研析阶段，该局将与交易所及时交流关注的问题，并通过问询揭示风险；在现场检查阶段，将与交易所组建“联合检查组”，共同发挥各自优势。该局还将加强内部各监管条线之间的协作，实现优势互补，有效衔接，以期取得更好的监管效果。

为了督促中介机构更好地履行资本市场“看门人”的职责，上海证监局还将加强对审计的监管，并强化年报审计责任。在年报披露前，该局将全面排查公司存在的风险情况，并建立审计风险台账。通过约见谈话、电话沟通等方式，向年审会计师传达日常监管的关注重点。还将对外通报审计执业质量存在的问题，并对年报审计相关事项进行监管提示。

上海证监局的这一系列举措旨在提高上市公司年报的透明度和质量，为投资者提供更加准确、全面的信息，从而推动资本市场的稳健发展。