保监会发布《保险公司资金运用信息披露准则第3号：举牌上市公司

【新闻报道】规范险资披露举牌信息，强化市场透明度

近日，中国发布《保险公司资金运用信息披露准则第3号举牌上市公司股票》（以下简称《准则》），旨在规范保险资金举牌上市公司股票的信息披露行为，增加市场信息透明度，推动保险公司加强资产负债管理，防范投资运作风险。

该《准则》对保险机构披露举牌信息进行了全面而细致的规定。列明了需要披露的情形，即保险公司举牌上市公司股票必须按照要求进行披露。明确了披露内容，包括股票名称、代码、公告日期、交易日期等基本信息，同时要求详细披露资金来源、投资比例、管理方式等。还规范了披露方式，明确了披露的时间和要求，增强了操作规范性。

《准则》的发布是贯彻国务院“放管结合”精神，深化保险资金运用市场化改革的重要措施。有利于丰富和完善资金运用信息披露系列规则，提高保险资金运用的规范化水平。有助于在尊重投资市场化原则的基础上，督促保险公司加强资产负债匹配管理。有助于提高保险公司经营透明度，防范市场风险、操作风险和道德风险。

自2014年以来，陆续发布了一系列政策，旨在构建完整的保险资金运用风险防范政策体系。《准则》作为上述政策的后续措施，是这一政策体系的重要组成部分。下一步，还将在偿二代框架下，继续推动保险公司资产负债管理由软约束向硬约束转变。

《准则》的第一条规定了保险公司举牌上市公司股票的定义，即持有或与其关联方及一致行动人共同持有一家上市公司已发行股份的5%，以及之后每增持达到5%时的公告行为。第三条详细规定了保险公司需要披露的信息内容，包括被举牌上市公司股票的信息、保险公司及其关联方的情况、投资该股票的账面余额和比例、交易方式、资金来源等。

为了确保信息的真实性、准确性和完整性，《准则》要求保险公司按照规定的格式和内容披露信息，不得存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。这一举措有助于保护投资者的合法权益，维护市场的公平和透明。

《准则》的发布对于规范保险资金在股市的投资行为，提高市场透明度，防范投资风险具有重要意义。它将促使保险公司更加审慎地进行投资决策，加强内部控制和风险管理，为保险业的健康发展提供有力保障。第五条至第八条保险公司信息披露相关准则

保险公司依据本准则进行信息披露时，需遵循以下规定：

1. 根据本准则要求披露信息，若因涉及国家秘密等原因依法不得公开披露的，保险公司需及时向中国书面报告情况并依法不予披露。

第六条 保险公司委托投资举牌行为

当保险公司委托专业资产管理机构投资股票发生举牌行为时，由保险公司承担信息披露的义务。

第七条 保险集团及境外投资适用准则

保险集团（控股）公司进行的举牌上市公司股票行为，同样适用本准则。若保险公司投资境外市场上市公司股票，达到所在国家或地区法律法规规定的举牌标准，也应参照适用本准则。

第八条 准则解释与实施

本准则的解释权由中国负责，自发布之日起生效。

附件：XXX公司关于举牌XXX股票的信息披露公告

依据中国《保险公司资金运用信息披露准则第3号举牌上市公司股票》，就我公司举牌XXX股票的信息披露如下：

一、基本要素

1. 股票名称和代码。

2. 交易日。

3. 上市公司公告的日期。

二、主体信息

1. 披露保险公司上季末的总资产、净资产及偿付能力充足率。

2. 详述参与举牌的关联方及一致行动人的情况，包括关联方的名称、与保险公司的关系，以及一致行动人的名称和相关的约定。

三、金额与比例

详细揭示投资该股票的账面余额及占上季末总资产的比例，同时公开权益类资产账面余额占上季末总资产的比例。

四、交易方式

详细阐述此次股票投资所采用的交易方式。

五、资金来源

明确投资资金来源，包括自有资金及保险责任准备金。

还需公开投资该股票余额、可运用资金余额、平均持有期、最近4个季度每季度的现金流入与流出金额等详细信息。对于账户和产品，应详细列出并描述相关情况。

以上公告内容需详尽且清晰，确保公众对保险公司的股票投资行为有全面、透明的了解。其他资金来源与管理安排

一、资金来源概览

在股票投资的广阔天地里，资金是驱动一切活动的核心力量。本文将详细资金1、资金2等多元资金来源的特点及其重要性。无论是传统融资渠道还是新兴的资本汇聚方式，它们都在这一投资舞台上扮演着不可或缺的角色。

二、投资该股票余额

对于投资者而言，投资股票余额的管理至关重要。如何合理分配资金，确保资金的流动性与收益性之间的平衡，是每一位投资者都需要深入思考的问题。

三、资金成本及期限

资金成本与期限是投资决策中的关键因素。在追求高收益的投资者必须充分考虑资金成本的可承受范围以及资金的占用期限，确保投资策略的长期稳健。

四、资金1与资金2详解

资金1和资金2虽然在整体投资策略中扮演的角色可能有所不同，但它们都是实现投资目标的重要一环。深入了解这两种资金的特性、来源及运用方式，有助于投资者更好地把握市场脉动，实现投资回报的最大化。

五、管理安排

对于资金的管理，我们采取了严格的方式。如何有效运用资金、如何向监管部门报告资金运用情况，都是我们必须认真对待的问题。我们始终秉持合规、稳健的原则，确保资金的每一分投入都能产生最大的效益。

六、其他需要披露的信息

我们郑重承诺，已充分知晓开展此项交易的责任和风险。本公告所披露的信息真实、准确、完整，愿意接受中国保险资金运用监管部的监督。对于公告中的任何信息，如有异议，请在发布之日起10个工作日内向相关部门反映。

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