汇源果汁：独立法证会计师已进行了额外程序 继续停牌

汇源果汁（股票代码：01886）近日发布公告，在公司的额外审计程序中，独立法务会计师进行了详尽的审查。这一程序深入探讨了公司在特定时间范围内的财务交易和内部控制状况。

独立法务会计师查看了公司在2016年1月1日至2016年12月31日以及2018年1月1日至2019年10月31日期间的银行账户对账单。他们仔细核对银行余额与集团会计记录，以确认是否存在任何不一致或未记账的交易。这一步骤是为了确保公司财务的透明度和准确性。

接着，独立法务会计师对公司在2018年4月1日至2019年10月31日期间向关联方提供的贷款进行了深入调查。他们详细审查了贷款的授予时间、贷款的具体信息、贷款批准人的信息以及贷款是否已还清的情况。这一调查旨在确保公司贷款操作的合规性，防止可能的内部操作风险。

在进行额外审计程序的过程中，独立法务会计师发现了集团内部的一些内控缺陷。其中包括：集团没有制定关于公司内部公司提供定期存款质押的审批流程，导致部分职员将质押定期存款误作一般定期存款；集团的资金审批流程缺乏明确的指示，可能导致职员误以为质押定期存款只需经过资金中心主任批准，无需上报集团管理层；部分集团财务人员的资金审批流程不熟悉，且缺乏相关培训，包括上市规则和内控方面的培训。

针对这些问题，董事会已经认真考虑了独立法务会计师的审查结果，并已经同意独立董事委员会的建议。目前，该公司股份将继续停牌。我们将密切关注此事进展，并期待公司采取有效措施解决这些问题，以保障投资者的权益。

（文章来源：智通财经网）