果汁大王国投中鲁拟发行股份购买电子院100%股份

国投中鲁（股票代码SH600962，股价报每股23.67元，市值达62.07亿元）于12月30日晚间宣布了一项重大决策。该公司计划通过发行股份的方式，购买国投集团和大基金二期等机构持有的中国电子工程设计院股份有限公司（简称电子院）的全部股份，并计划向不超过35名的特定投资者增发股份，募集配套资金不超过17.26亿元。此次交易的标的资产，即电子院的100%股权，交易价格高达60.26亿元。

该交易已经由国投中鲁的第九届董事会第12次会议审议通过，接下来还需提交公司股东大会进行审议。尽管这是一次关联交易和重大资产重组，但不会导致上市公司控制权的变更。国投集团仍将是国投中鲁的控股股东，而国资委将继续作为公司的实际控制人。

电子院是一家成立于1992年，主要办公地点位于北京海淀区的企业，其主要业务聚焦于电子信息产业。为半导体、新型显示及其他相关领域提供产业化咨询、工艺设计、设备选型与组线等全方位服务，为项目全生命周期提供支撑，主要产品包括高科技工程解决方案、设计与全过程咨询、工程技术服务与销售。

公告显示，以2025年6月30日为评估基准日，电子院的净资产账面值约24.36亿元，评估增值约35.9亿元，增值率达到了惊人的147.4%。值得注意的是，国投中鲁的市值仅为62.07亿元，而此次交易的作价已经接近其市值。

按照发行股份购买资产的发行价格计算，国投中鲁将发行约5.49亿股的股份来购买电子院的资产，这将占购买资产后公司总股本的67.67%。国投中鲁还计划向不超过35名的特定投资者增发股份，募集不超过17.26亿元的资金，用于核心技术引领及产业化前沿技术研究、数字化业务建设、数智化平台建设和补充流动资金等项目。其中，补充流动资金的占比最大，约为40.56%。

参与此次交易的特定投资者包括国投集团、新世达壹号、大基金二期等知名机构。其中，国投集团持有电子院54.1%的股份，交易对价约为32.6亿元。

此次交易并非一帆风顺。国投中鲁的主营业务是浓缩果蔬汁的生产和销售，而此次交易将为其带来新的电子信息产业业务。虽然这将提升公司的资产规模和盈利能力，但尚需经过多道审批程序，包括国资委的批准、上交所的审核通过以及中国证监会的注册同意等。交易还包含了业绩承诺和补偿安排，电子院在2026年度至2028年度需要实现扣非净利润不低于一定数额。

“这是一次跨越式的发展机会，也是一次挑战。”国投中鲁在公告中表示。此次交易完成后，电子院将成为国投中鲁的全资子公司，进一步巩固其在电子工程领域的领先地位，使其成为先进电子制造产业化综合服务商。《每日经济新闻》记者注意到这一重要转变。