多项信披违规新三板企业可来博受处分

全国股转系统对中科可来博电子科技采取纪律处分，多项违规情形被曝光

昨日，全国股转系统对挂牌企业北京中科可来博电子科技股份有限公司实施了一系列的纪律处分，原因是其在信息披露方面存在多项违规行为。该公司及其高层领导，包括董事长、董事会秘书以及时任财务总监，因未履行应有的信息披露义务而受到了通报批评的纪律处分，这些处分记录也被纳入了证券期货市场诚信档案数据库。

经过深入调查，中科可来博的违规行为主要体现在三个方面。公司在2014年年度股东大会结束后未进行任何相关的信息披露。公司在2014年5月1 结发布的临时公告中，竟然未加盖董事会公章，这一行为严重违反了信息披露的规范。公司在2013年年度报告中披露的审计报告存在重大问题，该审计报告为会计师事务所提供的初稿，既欠缺注册会计师的签字和会计师事务所的盖章，而且落款日期也与正式版本存在明显的出入。

作为中科可来博的主办券商，东方花旗在此次事件中也被指出未能尽职履行持续督导义务。他们未能有效地督导中科可来博诚实守信、规范履行信息披露义务、完善公司治理，并且在公司披露临时公告的董事会公章核查方面存在疏忽。更为严重的是，东方花旗在未收到会计师事务所正式出具的审计报告的情况下，就为中科可来博进行了信息披露，对于这一行为也未能及时向全国股转系统报告或发布风险警示公告。同样，为该公司出具审计报告的中审亚太会计师事务所在明知情况的情况下，也没有与主办券商或全国股转公司及时沟通，而是在年报披露结束两个多月后才向全国股转公司进行举报，其行为也未能做到勤勉尽责和诚实守信。

鉴于此系列严重违规行为，全国股转系统对中科可来博及其高层领导采取了通报批评的纪律处分措施，并对公司的其他7名董事、监事进行了警示。对主办券商东方花旗和为中科可来博出具审计报告的中审亚太会计师事务所采取了约见谈话的监管措施。

自2014年以来，全国股转系统已对多家挂牌公司实施了纪律处分和自律监管措施。这些措施的实施，无疑是对股市的规范运作起到了积极的推动作用，也提醒了各市场主体要严格遵守市场规则，保持信息的透明度和公正性。