28家新三板公司集体收罚单 董秘将对公司信披负责

昨日傍晚，全国中小企业股份转让系统（简称股转系统）发布一则重要公告，引起了广大投资者的关注。公告内容指出，共有28家挂牌企业因存在违规行为而受到监管措施的处理。这是新三板全国扩容以来，股转系统一次性对如此多的公司采取的严厉行动，被业内称为“罚单风暴”。

在这28家企业中，中试电力的违规行为尤为突出。其在2014年年报披露期间，年报中存在着严重的遗漏，包括审计报告正文和附注、公司治理及内部控制情况、管理层讨论与分析的主要内容等。不仅如此，定期报告披露也存在重大遗漏。股转系统对其采取了警示函的监管措施，并要求其提交书面承诺进行整改。对中试电力的控股股东、实际控制人以及董事长操立军也采取了相应的监管措施。

《金证券》记者发现，中试电力的2014年年报直到今年6月30日才姗姗来迟。披露的版本存在诸多漏洞，不得已在7月30日重新披露。尽管如此，重新制作的版本依旧未能达到信息披露的要求。按照规定，新三板挂牌公司需要在次年4月30日之前披露上一年度的年报。如果未能按时披露，公司将面临被摘牌的风险。为了避免摘牌，中试电力上演了一出先披露再更正的戏码。

重新制作的年报显示，中试电力去年亏损高达6393.62万元。对于年报披露迟到的原因，中试电力解释称财务人员更迭频繁。

除了中试电力外，还有19家挂牌企业因定期报告披露存在重大遗漏被采取监管措施。值得注意的是，其中4家为江苏籍公司，它们的董事会秘书也都在被罚之列。这标志着董事会秘书在新三板公司的信息披露中负有主要责任。江苏一家新三板挂牌公司的董秘表示，未来新三板公司董秘的压力将会增大。

还有8家江苏籍挂牌公司因违反财务披露规定被股转系统约谈。公告显示，南京的大树智能在披露2015年第一季度财务报告时违反了相关规定。类似的情况还发生在中润油、盖特佳等公司身上。股转系统对其采取的监管措施是约谈，并要求它们做出详尽的解释。如果未能提供合理解释，这些公司可能会面临更严厉的处罚，甚至被列入股转系统的“黑名单”。

自2014年以来，股转系统已对多家挂牌公司采取了纪律处分和自律监管措施。这显示出股转系统对于维护市场规范和保护投资者权益的决心。对于新三板企业来说，合规经营、规范运作已成为未来发展的必要条件。