国投证券对山东益生种畜禽股份资金核查报告（二二五年版）

国投证券股份有限公司对于山东益生种畜禽股份有限公司使用部分闲置募集资金的核查意见

作为山东益生种畜禽股份有限公司本次发行的保荐机构，国投证券股份有限公司对于该公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了深入核查。

一、背景概述

经中国证券监督管理委员会批准，山东益生种畜禽股份有限公司成功向特定对象发行股票，募集资金总额超过十亿元。募集资金已经到位，并经过和信会计师事务所的审验确认。公司对募集资金进行了专户存储。

二、募集资金的使用情况

截至2024年12月31日，募集资金主要用于多个项目建设和流动资金补充。其中，双鸭山益生种猪科猪场建设项目、钰农家禽养殖场项目、行唐家禽养殖场公猪站项目等已经投入了大量的募集资金。除此之外，公司还使用部分募集资金补充流动资金和偿还银行贷款。具体数据如下（单位：万元）：

| 项目名称 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后的项目投资总额 | 累计投入募集资金金额 |

| | | | |

| 双鸭山益生种猪科猪场建设项目等 | 129,691.44 | 113,910.66 | 64,562.22（包含补充流动资金及偿还银行贷款） |

注：以上财务数据未经审计；上表中累计投入募集资金金额不包含已支付或置换的发行费用255.54万元。公司对募集资金的使用严格按照相关规定进行，确保了资金的安全性和使用效率。本次募集资金的暂时补充流动资金有助于缓解公司的短期资金压力，促进公司的稳定发展。

三、核查意见

经过国投证券的核查，认为山东益生种畜禽股份有限公司在募集资金的使用上符合相关法规的要求，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项已经履行了必要的程序和审批手续。建议公司继续严格按照相关规定进行募集资金的管理和使用，确保资金的安全性和使用效率。也建议公司继续加强信息披露的透明度，及时、准确地披露募集资金的使用情况，保障投资者的知情权。关于山东益生种畜禽股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的相关情况

XXXX年XX月XX日，山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“益生股份”）经过其第六届董事会第十五次会议和第六届监事会的第十二次会议审议，通过了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。鉴于募集资金的部分闲置情况，为提高其使用效率并降低公司财务费用，公司计划使用不超过人民币5亿元的资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。

在最近的核查中，公司已于指定日期将用于暂时补充流动资金的全部资金归还至募集资金专用账户。这一行动详细记录在XXXX年XX月XX日公司在各大证券报刊及巨潮资讯网上发布的公告中。

目前，根据公司的募集资金使用计划和募投项目的建设进度，仍然存在部分募集资金暂时闲置的情况。为进一步提高募集资金的使用效率，公司在不影响募投项目建设进度的前提下，计划使用不超过人民币4.3亿元的资金暂时补充流动资金。预计这一行动将为公司节省近1,333.00万元的一年期利息支出。

此议案的审议程序于XXXX年XX月XX日在公司的第六届董事会第二十四次会议及第六届监事会第十九次会议上通过。公司董事和监事均同意在确保不影响募集资金投资项目建设进度的情况下，进行这一资金运作。该行动旨在满足公司业务发展对流动资金的需求，降低财务成本，提高募集资金的使用效率。

保荐机构国投证券股份有限公司对此进行了核查，认为益生股份本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项符合相关法律法规的规定，并且已经履行了必要的法律程序。该行动不影响募集资金投资项目正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。保荐机构对此无异议。

综上，益生股份本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，旨在提高资金的使用效率，降低财务费用，增强公司资金的流动性，这符合公司的主营业务需求及全体股东的利益。此行动是公司合理、高效的资金运用，体现了公司对股东利益的最大尊重和保护。