又一IPO监管配套新规蓄势待发！这五个方面要验收

证监会新闻发言人高莉在最近的新闻发布会上宣布，证监会已公开征求对《公开发行股票并上市辅导监管规定》的意见。

此次公布的征求意见稿共计28条，涉及辅导的目的、内容、方式、程序以及科技监管的强化等方面。高莉明确指出，辅导验收是对保荐机构工作的评价与反馈，而非对辅导对象是否符合上市条件的审核。

高莉强调，辅导制度是一项重要的基础性制度，保荐机构的辅导工作对于提高拟上市企业的规范运作水平以及树立董事、监事、高级管理人员的诚信、自律和法制意识起着关键作用。此次征求意见稿的推出，体现了三大原则：统一规范、明确定位和高效便民。

统一规范方面，系统梳理了各派出机构的制度和实践，对辅导制度的主要安排进行了规定，实现了规则适用的统一和协调。明确定位方面，明确了辅导工作主要是促进拟上市企业提高规范性，辅导验收是对保荐机构工作开展情况及成效的评价，而不是对辅导对象是否符合上市条件的实质性判断。高效便民方面，简化了辅导验收标准，明确各环节时限，提升了监管效能。

征求意见稿明确规定了辅导对象应全面了解各板块的特点和属性，树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法制意识。明确了五方面的辅导验收内容，包括辅导机构的辅导计划和实施方案的执行情况、对辅导对象存在的问题进行规范的情况等。

根据征求意见稿的规定，辅导机构完成辅导工作并通过内核程序后，需向派出机构提交相关辅导验收文件，包括辅导情况报告、内核会议记录、财务报表及审计报告等。明确了辅导工作的时点及时限，以便派出机构进行验收。

验收方式多样，包括审阅辅导验收文件、现场走访、约谈相关人员、审阅书面材料检查以及组织辅导对象的相关人员参加证券市场知识测试等。这样全方位的验收方式，确保了辅导工作的深入和全面。

这次征求意稿的推出，旨在进一步完善公开发行股票并上市的辅导监管工作，促进资本市场的健康发展。关于辅导工作的流程及期限，以下是具体规定和细节，以供参考：

辅导备案及辅导验收的起算时点及启动条件需明确。这是确保辅导工作有序进行的基础。为了确保辅导质量，辅导期原则上应不少于三个月，这一时间段是为了保证充足的辅导时长，满足学习需求。

在辅导验收环节，对于派出机构来说，其验收工作的时限有明确限制。按照相关规定，验收工作应在规定的时间内完成，不得超过二十个工作日。这是一个明确的时间节点，旨在确保工作效率。辅导机构在补充、修改材料的过程中所消耗的时间并不计入这二十个工作日内。这是一个公正、合理的安排，能够确保验收工作的顺利进行。

验收工作完成函的有效期也做出了明确规定。按照要求，验收工作完成函的有效期为十二个月。如果在有效期内未能提交公开发行并上市申请，那么辅导及辅导验收程序将需要重新履行。这是对流程的严肃对待，确保每一环节的工作都能得到妥善处理。

关于科技监管方面，派出机构应充分利用辅导监管系统开展辅导监管工作。通过电子化手段实现辅导材料的提交、辅导公文的出具以及信息共享等工作，这将大大提高工作效率。公开辅导及辅导监管信息也是必要的举措，这不仅能让公众了解辅导工作的进展，还能增加透明度，提升公信力。这是一个与时俱进的改革措施，旨在推动科技与教育领域的融合。通过电子化监管手段的运用，可以有效提升辅导工作的效率和质量。